+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Список документов для налогового вычета по добровольному страхованию жизни

Этот вид социального льготирования введен и действует с 1. Применяется льгота в отношении трат, связанных с платежами по договорам добровольного страхования жизни с долгосрочным действием. Под льготирование подпадают указанные действующие договоры, которые заключались после 1. Учитываться будут те страховые суммы, которые уплачивались после 1. Обращаться за предоставлением вычета при наличии вышеописанных условий претендент на льготу вправе каждый год. Привилегия на льготирование сохраняется на протяжении 3 лет с момента понесения трат, фигурирующих при уплате взносов по договору страхования жизни.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 03. Как получить налоговый вычет?

Налоговый вычет

С 1 января года физические лица вправе получить социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, которая направлена на страхование жизни.

Причем вычет можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. На что следует обращать внимание при выборе страховой компании тем, кто рассчитывает на вычет? Можно ли заявить вычет уже в году? Какие документы должен затребовать бухгалтер, если работник обратился за вычетом?

На эти и другие вопросы вы найдете ответы в нашей статье. Доходы физического лица, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов кроме дивидендов , можно уменьшать на социальные налоговые вычеты п. Социальные налоговые вычеты, напомним, предоставляются по нескольким видам расходов ст.

С 1 января года у налогоплательщиков появилось право на получение вычета по новому виду расходов — на добровольное страхование жизни пп. Рассмотрим этот вычет подробно. Социальный вычет на добровольное страхование жизни можно получить по тем расходам, которые направлены:. Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой компанией.

Однако следует проследить за тем, чтобы у неё обязательно была лицензия п. Также нужно проверить, чтобы в договор были включены все существенные условия. Договор можно заключить в любое время в том числе, в середине года. Главное условие — договор должен быть заключен на срок не менее пяти лет.

Заметим, что налоговый вычет можно получить и по тем договорам, которые заключены до года. По крайней мере, никаких оговорок и запретов на этот счет в НК РФ нет. Однако вычет можно получить только по тем суммам, которые уплачиваются с года. По расходам, которые были перечислены раньше например, в году , получить вычет нельзя.

По суммам социальных налоговых вычетов предусмотрено ограничение — тыс. Причем это ограничение является общим для следующих видов расходов абз. Пример Предположим, что в течение года человек направил на собственное обучение 25 тыс.

В таком случае совокупная сумма допустимого вычета составит 75 тыс. Эта сумма не превышает тыс. Получить вычет через налоговую инспекцию можно в следующем году после года, в котором была внесена оплата за страховку. То есть, если оплатить страховку сейчас в году , то вычет можно будет получить только в году.

На сегодняшний день законодательство РФ не поясняет, какие именно документы подтверждают расходы на оплату страховки. Поэтому точный перечень лучше уточнять в своей налоговой инспекции. Однако, на наш взгляд, для вычета, скорее всего, потребуется как сам договор страхования, так и платежные документы, подтверждающие оплату.

Поэтому эти документы лучше сохранять. Если же страховка была оплачена в отношении родственника, то потребуется представить и документы о родстве например, свидетельство о браке или рождении. Прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в году налога на доходы физических лиц в размере 12 руб.

После сдачи декларации 3-НДФЛ, налоговый орган проводит камеральную проверку, которая длится 3 месяца. По результатам проверки принимается решение о возникновении излишней уплаты налога и о возможности возврата уплаченного в отчетном периоде налога НДФЛ. Срок рассмотрения заявления — 1 месяц. Таким образом, максимальный срок принятия решения о возврате излишне уплаченного налога составляет 4 месяца после сдачи декларации 3-НДФЛ.

В последнее время все большую популярность в России приобретает страхование жизни, а особенно его накопительные виды когда выплаты происходят не только в случае смерти, но и по достижении определенного возраста или других событиях.

С 1 января года для стимулирования страхования жизни в Налоговом законодательстве появилась дополнительная льгота — налоговый вычет по внесенным страховым взносам. Согласно законодательству РФ ст.

Вычет через работодателя можно получить до конца календарного года, в котором оплачена страховка абз. То есть вычет можно будет получить и в году. В этом, собственно, и заключается принципиальное отличие от вычета через инспекцию.

Однако тут есть важная особенность: работодатель вправе предоставить социальный вычет только в том случае, если он удерживает взносы из зарплаты и перечисляет их страховой компании абз. Соответственно, у работодателя должно иметься заявление о том, что он просит удерживать эти деньги из заработка.

Обратиться за вычетом к работодателю можно в любом месяце текущего года. Для этого следует предоставить:. Документы об оплате страховки работодателю, разумеется, представлять не нужно, поскольку работодатель сам располагает этими документами. Если же работник оплатил страховку самостоятельно, то работодатель не обязан предоставлять ему вычет.

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на страхование жизни и вернуть себе часть расходов можно при следующих условиях:. Договор добровольного страхования жизни заключен со страховой организацией на срок не менее пяти лет. Пример: В году Дорогина С. В связи с тем, что договор был заключен на срок менее 5 лет, социальным вычетом по расходам на уплату страховых взносов Дорогина С.

Пример: Платонов Г. По страховым взносам, которые Платонов Г. Договор заключен на страхование собственной жизни или следующих родственников: супруга в том числе вдовы, вдовца , родителей в том числе усыновителей , детей в том числе усыновленных, находящихся под опекой попечительством.

Вы официально работаете и платите налог на доходы. По своей сути, налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Размер налогового вычета на страхование жизни рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:.

Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в руб. Пример : В году Савельев О. В году сумма страховых взносов составила 75 руб. За год Савельев О. Таким образом, за год он сможет вернуть 9 руб. При этом ограничение в 15 рублей относится не только к вычету на страхование жизни, а ко всем социальным вычетам.

Сумма всех социальных вычетов обучение, лечение, медикаменты, пенсионные взносы не должна превышать тыс. Иными словами, максимальный предел в руб. Пример : В году Белкина А. В году она уплатила страховых взносов на сумму 45 руб.

Также, в году Белкина А. За год Белкина А. Так как в совокупности по всем видам социальных вычетов максимальное ограничение составляет руб. Таким образом, за год она сможет вернуть 15 руб. Пример : В году Зайцева О. В году сумма страховых взносов составила 60 руб.

В году Зайцева О. Таким образом, за год Зайцева О. А сможет вернуть только 5 руб. Получение вычета возможно только по взносам на страхование жизни.

При заключении комбинированного договора, включающего помимо добровольного страхования жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, социальный налоговый вычет в соответствии с пп. Подробнее ниже. Часто договор заключается не только на страхование жизни, но и от несчастных случаев и болезней комбинированный договор.

В этом случае, согласно мнению МинФина РФ, по таким договорам вычетом можно воспользоваться только по взносам на страхование жизни, связанных с дожитием гражданина до определенного возраста или срока, либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью.

Социальный налоговый вычет к взносам по договору страхования от несчастных случаев и болезней не применяется Письма Минфина России от Если у Вас заключен подобный комбинированный договор, то для определения суммы взносов, которая была направлена именно на страхование жизни и может быть включена в налоговый вычет , Вам необходимо взять в страховой организации справку, в которой взносы будут разделены по видам.

Пример: Павлов С. Для получения вычета Павлов С. Таким образом, Павлов С. Закон о возможности получения вычета на страхование жизни вступил в законную силу с 1 января года.

Соответственно, логичным оставался вопрос: можно ли получить налоговый вычет в случае, если договор со страховой организацией был заключен до 1 января года? Согласно мнению ФНС России, налогоплательщик имеет право на получение вычета по страхованию жизни и по договорам, заключенным до 1 января года.

При этом договор должен быть заключен на срок не менее 5 лет, а также вычет применяется только к взносам, уплаченным, начиная с года Письмо ФНС России от Пример: В году Светлова Т. В связи с тем, что договор был заключен на срок более 5 лет, Светлова Т. Также она сможет продолжить пользоваться вычетом в последующие годы.

При оформлении ипотеки одним из условий банка-кредитора часто является заключение договора смешанного страхования, включающего страхование жизни, здоровья, имущественных интересов на время погашения ипотеки. Согласно пп. В связи с этим возник вопрос: можно ли получать вычет в подобном случае?

Некоторые налогоплательщики даже уже успели получить вычет по расходам на страхование жизни по таким договорам.

Можно ли получить возврат налога за страхование жизни при ипотеке и как правильно оформить

Вы можете оформить налоговый вычет, если вы оплачивали страховые взносы по договору договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет, заключенному заключенным со страховой организацией:. Размер налогового вычета по расходам на добровольное страхование жизни ограничен. Он не может превышать рублей в год. При этом он суммируется с другими социальными вычетами за исключением вычетов по расходам на обучение детей, благотворительность и дорогостоящее лечение.

Для этого существует налоговый вычет — сумма, которая уменьшае. а также на добровольное пенсионное страхование и страхование жизни Копии документов, которые подтверждают право на получение вычета на ребенка: Если ваше лечение входит в этот список, вы можете вернуть все 13%.

Вычет по страхованию жизни

В Налоговом кодексе представлены следующие виды социальных налоговых вычетов: 1 по расходам на пожертвования; 2 по расходам на свое обучение и обучение детей в образовательных учреждениях; 3 по расходам на медицинские услуги и лекарственные препараты; 4 по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни; 5 по расходам на дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом. Для этого налогоплательщику необходимо предоставить следующие документы:. Право на налоговый вычет по расходам на пожертвование действует в течение 3-х лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором были осуществлены пожертвования. Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику путем возврата излишне взысканной суммы НДФЛ. Учитывая, что требуется предоставить документы по расходам на пожертвование, не каждое пожертвование может привести к праву получения вычета. Так, смс, направляемые в Русфонд и иные благотворительные организации, не приводит к образованию права на вычет. В тоже время есть следующие ситуации, когда налогоплательщик может получить социальный налоговый вычет:.

Для физических лиц

При оплате в благотворительные фонды на благотворительные цели в виде денежной помощи п. При расходах на новое строительство или приобретение на территории РФ объекта жилой недвижимости долей в нем , земельных участков под него п. При расходах на погашение процентов по целевым займам кредитам , фактически израсходованным на приобретение жилья долей в нем , земельного участка под него или нового строительства на территории РФ п. При внесении денежных средств в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет ИИС п. Банк входит в топ российских банков по размеру собственного капитала по данным портала banki.

Для входа можно использовать учётную запись, созданную на любом из сайтов Нормативка. С 1 января г.

Как получить налоговый вычет за лечение

Последнее обновление в Налоговый вычет при добровольном страховании жизни. Как получить налоговый вычет за страхование жизни. Налоговый вычет при инвестиционном страховании жизни. Документы для налогового вычета за страхование жизни. Налоговый вычет на страхование жизни и здоровья ребенка.

​Как получить налоговые вычеты по страхованию

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором была произведена уплата взносов. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные страховые взносы. Подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату пенсионных страховых взносов. Форма заявления о возврате суммы излишне уплаченного взысканного, подлежащего возмещению налога сбора, страховых взносов, пеней, штрафа.

Пользоваться преимуществами программ страхования жизни стало еще выгоднее. Вы можете ежегодно получать социальный налоговый вычет в размере в качестве подтверждения оплаты страховой премии документы ( справки), страхования (за исключением добровольного страхования жизни ) СЛ.

Социальный налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни

Социальный налоговый вычет по НДФЛ на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное страхование жизни, с системой предоставления. Главой 23 "Налог на доходы физических лиц" Налогового кодекса Российской Федерации определены налоговые вычеты, благодаря которым налогоплательщик может уменьшить размер налоговой базы по НДФЛ и, соответственно, снизить сумму налога. В данной статье рассмотрим один из видов вычета — социальный налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.

Социальный налоговый вычет можно получить как в налоговой инспекции по местожительству, так и у работодателя п. Чтобы получить социальный вычет, обратитесь в налоговую инспекцию по местожительству. То есть в ту инспекцию, где вас поставили на учет по месту постоянной регистрации прописки. Если же постоянного местожительства в России у вас нет, то обратиться за вычетом можно в инспекцию по месту временной регистрации. Получить социальный налоговый вычет в инспекции можно в следующем году после года, в котором вы оплатили страховку.

С 1 января года физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных страховых взносов. Документы, которые необходимо предоставить в инспекцию:.

Взносы, уплаченные по договорам страхования жизни и дополнительной пенсии, не облагаются подоходным налогом. Социальный налоговый вычет по расходам на страхование установлен подпунктом 1. Вычет предоставляется по суммам страховых взносов, фактически уплаченным физическим лицом в течение налогового периода календарного года страховым организациям Республики Беларусь в качестве страховых взносов по договорам:. Социальный налоговый вычет равен сумме уплаченных страховых взносов, не превышающих предельный размер, установленный для календарного года:. Если фактически уплаченная сумма за год превысит установленный законодательством предел, то сумма превышения на последующие налоговые периоды не переносится и по ней физическое лицо получить социальный налоговый вычет не вправе.

Налоговый вычет — это льгота, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог, то есть часть полученного Вами дохода освобождается от налогообложения. В соответствии с пп. Для получения любого налогового вычета должны выполняться два основных условия:.

Комментарии 6
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. softcrottieme

    А что делать если женщина заявляет изнасилование, но полового акта не было?

  2. Филипп

    Подскажите. Планирую покупать авто на нашей регистрации, может стоит подождать немного, может растаможка подешевеет и авто упадут в цене?

  3. wielasdota

    Какой же втор ублюдочный )))

  4. aznezarwi1982

    Может ли охранник препятствовать выходу из магазина?

  5. Антонида

    Как по мне, интернет это старая забытая игра в крокодила слышал звон не зная где он

  6. rathampsufsei94

    2. ПЕРВЫМ ДЕЛОМ МАКСИМАЛЬНО УТЕПЛИТЕ ДОМ. Окна, двери и стены(мин.вата, пенопласт), потолок(крыша в частн.доме).